Polski Ład - praktyczne warsztaty w zakresie: ZUS, PIT, CIT i VAT

1. Składka zdrowotna jako istotny element kreujący nowe zobowiązanie podatkowe:

• Zasady ustalania składki zdrowotnej na potrzeby podatkowe od 2022 r.,
• Minimalna składka zdrowotna,
• Porównanie wyliczenia składki zdrowotnej w 2021 i 2022 - kiedy było korzystniej?
• Jakie zasady stosować w rozliczeniu za styczeń 2022?
• Forma opodatkowania, a składka zdrowotna:

• opodatkowanie dochodów na zasadach ogólnych (skala podatkowa), a wyliczenie składki zdrowotnej,
• opodatkowanie podatkiem liniowym - aspekty praktyczne,
• ryczałt ewidencjonowany, a składka zdrowotna,
• wyliczenie składki zdrowotnej bez przychodu, czyli jak obliczyć składkę przy opodatkowaniu kartą podatkową?

• Składka zdrowotna dla osób współdziałających z podatnikiem,
• Terminy opłacania składek ZUS i przesyłania deklaracji do ZUS od 2022 r.

2. Zmiany w opodatkowaniu podatkiem dochodowym w ramach POLSKIEGO ŁADU:

• Obliczanie podatku dochodowego według skali podatkowej?

• nowy zakres progów podatkowych,
• „kwota wolna” po nowemu,
• jak obliczać podatek dochodowy od stycznia 2022 r.?

• Zasady opodatkowania w ramach podatku liniowego od 2022 r.,
• Nowe zasady opodatkowania ryczałtem ewidencjonowanym:

• szerszy zakres „wolnych zawodów”,
• nowe stawki ryczałtu ewidencjonowanego - jakie i dla kogo?
• ulga na złe długi dla ryczałtowców,
• rozliczanie najmu prywatnego od 2022,

• Zmiany w naliczaniu wynagrodzeń pracownikom,
• Przedłużenie terminów poboru i wpłaty zaliczek na PIT - konsekwencje Rozporządzenia MF z dn. 7 stycznia 2022 r.,
• Praktyczne porównanie zasad wyliczenia podatku PIT w 2021 i 2022,
• Jak stosować w praktyce „ulgę dla klasy średniej”?
• Wspólne rozliczenie PIT, a „ulga dla klasy średniej”,
• Opodatkowanie małżonków i nowa ulga dla rodzin 4+,
• Zmiany w zakresie amortyzacji nieruchomości,
• Zbycie leasingowanych samochodów, a rozliczenia podatku dochodowego,
• Ryczałt dla pracowników z tytułu używania samochodów firmowych,
• Obliczanie wartości początkowej środków trwałych,
• Prognozowane zmiany w Polskim Ładzie w I kwartale 2022:

• „naprawa” rozwiązań z Rozporządzenia MF z 7 stycznia 2022 r.,
• rozszerzenie zakresu „ulgi dla klasy średniej”.
• wsparcie dla samotnych rodziców i organizacji pożytku publicznego,
• zatrudnianie osób niepełnosprawnych,
• jak ma wyglądać wyrównanie „ubytków” w dochodach?

• Symulacja optymalnej formy opodatkowania.

3. Wybrany zakres zamian w CIT oraz nowe obowiązki od 2022 r.:

• CIT Estoński 2.0  zakres zmian,
• Opodatkowanie i oskładkowanie członków zarządu i wspólników spółek z o. o., spółek akcyjnych, spółek komandytowych,
• Nowe ulgi w podatku dochodowym - podstawowe uwarunkowania ich stosowania:

• ulga na powrót,
• ulga na prototyp,
• ulga na robotyzację,
• ulga na wsparcie innowacyjnych pracowników,
• modyfikacja ulgi B+R i symultaniczność z IP-Box,
• ulgi na IPO i CSR oraz na „ekspansję”,

• Jaką wybrać optymalna formę organizacyjno - prawną działalności gospodarczej?
• Zmiana limitu płatności gotówkowych - co to oznacza dla podatników i konsumentów?
• Obowiązek umożliwienia płatności bezgotówkowej,
• Ulgi dla podatników związane z wprowadzeniem obrotu bezgotówkowego,
• Nabycie sprawdzające nowym narzędziem kontroli podatników.

4. POLSKI ŁAD w podatku od towarów i usług - istotne zmiany w zakresie VAT:

• grupy VAT jako nowy rodzaj podatnika:

• czy korzystne jest zawiązanie Grupy VAT?
• optymalizacja podatkowa w zakresie rozliczeń w ramach Grupy VAT
• sposoby rozliczania wewnątrz grupy i na zewnątrz,
• warunki formalno prawne dotyczące tworzenia Grupy VAT,

• opodatkowanie usług finansowych:

• jaka kategoria usług finansowych może być opodatkowana,
• warunki wyboru opcji opodatkowania i terminy stosowania opodatkowania,
• powrót do zwolnienia i jego konsekwencje dla sprzedawcy i nabywcy,
• korzyści podatkowe płynące z wyboru opcji dla usługodawcy i usługobiorcy.