VAT Vademecum 2026 – kompleksowe rozliczanie VAT w praktyce: korekty, nieruchomości, odliczenia, samochody i transakcje międzynarodowe (Szkolenie 5-dniowe)
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Czego się nauczysz
- Jak prawidłowo rozliczać korekty VAT i ulgę na złe długi.
- Jak bezpiecznie odliczać VAT i ograniczać ryzyka podatkowe.
- Jak rozliczać VAT w nieruchomościach i usługach budowlanych.
- Jak rozliczać samochody osobowe i wydatki flotowe.
- Jak prawidłowo dokumentować i raportować transakcje międzynarodowe.
- Jak przygotować organizację do kontroli VAT.
- Jak interpretować najnowsze wyroki TSUE i praktykę KAS.
- Jak ograniczać ryzyko sankcji VAT i sporów podatkowyc.
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_ewelina_skwierczynska.png){kind=avatar}
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Opis
Podatek VAT pozostaje jednym z najbardziej skomplikowanych i najczęściej kontrolowanych obszarów rozliczeń podatkowych przedsiębiorstw. Dynamiczne zmiany przepisów, rozwijające się orzecznictwo TSUE i sądów administracyjnych oraz coraz bardziej zaawansowane narzędzia kontroli KAS powodują, że prawidłowe rozliczanie VAT wymaga zarówno znajomości regulacji krajowych, jak i praktyki organów podatkowych.
Podczas 5-dniowego szkolenia uczestnicy kompleksowo przeanalizują najważniejsze zagadnienia związane z podatkiem VAT – od fakturowania i korekt, przez obrót nieruchomościami, odliczanie VAT i rozliczenia samochodów, aż po transakcje międzynarodowe oraz usługi cyfrowe. Szkolenie obejmuje zarówno aspekty krajowe, jak i międzynarodowe, z uwzględnieniem aktualnych interpretacji, wyroków TSUE i najnowszych kierunków kontroli podatkowych.
Szkolenie prowadzone będzie w formule praktycznej – z analizą rzeczywistych problemów podatników, przykładów rozliczeń oraz rekomendacji ograniczających ryzyko podatkowe.
Program wydarzenia
Dzień I. Faktury korygujące, rabaty i ulga na złe długi:
- Faktury korygujące w praktyce VAT:
- Korekty in minus: likwidacja obowiązku potwierdzenia odbioru, uzgodnienie warunków obniżenia podstawy opodatkowania.
- Korekty in plus – aktualne zasady rozliczeń.
- Korekty eksportu, WDT oraz WNT.
- Korekty transakcji krajowych i międzynarodowych.
- Faktury korygujące po zmianach SLIM VAT i KSeF.
- Rabaty pośrednie i bonusy:
- Problematyka rabatów pośrednich.
- Dokumentowanie bonusów i premii.
- Skutki podatkowe po stronie sprzedawcy i nabywcy.
- Ulga na złe długi:
- Warunki stosowania ulgi przez wierzyciela.
- Obowiązki korekty po stronie dłużnika.
- Terminy rozliczenia korekt.
- Częściowa zapłata należności.
- Korekty w JPK.
- Sankcje i ryzyka związane z brakiem korekty.
- Znaczenie orzecznictwa TSUE.
Dzień II. VAT w nieruchomościach i usługi budowlane:
- Opodatkowanie nieruchomości w VAT:
- Grunty niezabudowane i przeznaczone pod zabudowę
- Brak MPZP i decyzje o warunkach zabudowy.
- Pierwsze zasiedlenie po zmianach.
- Ulepszenie budynków i limit 30%.
- Kolejne „pierwsze zasiedlenia”.
- Nieruchomości nowe i ulepszone – zwolnienia VAT.
- Inwestycje na nieruchomościach wykorzystywanych na własne potrzeby.
- Usługi budowlane w VAT:
- Aktualne zasady opodatkowania usług budowlanych.
- Problematyka usług remontowych i konserwacyjnych.
- Zastępstwo wykonawcze.
- Najczęstsze spory interpretacyjne.
Dzień III. VAT naliczony, odliczenia i zwroty podatku:
- Zasady odliczania VAT:
- Neutralność VAT i prawo do odliczenia.
- Moment powstania prawa do odliczenia.
- Faktury zakupowe i data wpływu dokumentów.
- Zaliczki a odliczenie VAT.
- Korekty podatku naliczonego.
- Refakturowanie usług noclegowych.
- Odliczenie VAT od usług noclegowych i gastronomicznych.
- Korekty roczne i wieloletnie:
- System korekt rocznych VAT.
- Działalność mieszana i częściowe odliczenie.
- Zakupy inwestycyjne i zmiana przeznaczenia majątku.
- Korekty przy sprzedaży majątku.
- Inwestycje wykorzystywane okresowo.
- Zwroty VAT:
- Terminy zwrotów VAT.
- Zwrot na rachunek firmowy i rachunek VAT.
- Wstrzymanie zwrotu przez organ podatkowy.
- Zwroty VAT a kontrole podatkowe.
- Zwroty VAT w JPK.
- Odmowa prawa do odliczenia VAT:
- Puste faktury: podmiotowe, przedmiotowe.
- Art. 108 ustawy o VAT.
- Karuzele podatkowe i należyta staranność.
- Biała lista, CEIDG, KRS i weryfikacja kontrahentów.
- MPP i dobra wiara podatnika.
- Zakupy od podmiotów niezarejestrowanych lub wykreślonych z VAT.
Dzień IV. Samochody w VAT i wybrane zagadnienia praktyczne:
- Rozliczanie samochodów w VAT:
- Odliczenie 50% i 100% VAT.
- Użytek mieszany i pełne odliczenie VAT.
- Ewidencja przebiegu pojazdu.
- Polityka flotowa i systemy GPS.
- Udostępnianie pojazdów pracownikom.
- Wykup samochodu z leasingu.
- VAT marża przy sprzedaży samochodów używanych.
- Wybrane problemy praktyczne:
- Zaniechanie inwestycji a odliczenie VAT.
- Kary umowne i „lojalnościówki”.
- Posiłki na wynos i stawka 5%.
- Karty flotowe a prawo do odliczenia.
- Najnowsze interpretacje i orzecznictwo.
Dzień V. Usługi w obrocie międzynarodowym:
- Eksport i import usług:
- Usługi B2B i B2C.
- Miejsce świadczenia usług.
- Usługi budowlane, transportowe i eventowe.
- Usługi niematerialne i cyfrowe.
- Obowiązek podatkowy w usługach międzynarodowych.
- Zasady ogólne.
- Zaliczki.
- Usługi szczególne.
- Waluty, stawki VAT i korekty:
- Przeliczanie kursów walut.
- Koszty towarzyszące.
- Korekty faktur.
- Stawki VAT w usługach międzynarodowych.
- WIS i transport międzynarodowy.
- Rejestracja i raportowanie:
- Obowiązki rejestracyjne.
- Marketplace i platformy cyfrowe.
- Informacje podsumowujące.
- Faktury w obrocie międzynarodowym.
- Raportowanie transakcji w JPK.
Tagi 4
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
W tym temacie zobacz również
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-ekspert-michal-krawczyk.png)
Ekspert podatkowy
1 h