Podatki w decyzjach dyrektora finansowego 2027. VAT, CIT, transakcje międzynarodowe i przygotowanie do kontroli przedsiębiorstwa
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Czego się nauczysz
- Rozpoznasz podatkowe skutki decyzji finansowych i transakcji grupowych.
- Zidentyfikujesz ryzyka w VAT, CIT oraz płatnościach zagranicznych.
- Ułożysz nadzór nad KSeF i raportowaniem JPK podatków dochodowych.
- Zweryfikujesz zakres obowiązków WHT, cen transferowych i MDR.
- Wybierzesz procedury oraz dowody potrzebne do obrony rozliczeń.
- Przygotujesz dział finansowy do kontaktu z organami podatkowymi.
- Ocenisz skutki świadczeń dla kadry zarządzającej i zakres odpowiedzialności.
- Rozróżnisz zmiany uchwalone i projekty przy planowaniu podatków na 2027 r.
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_ewelina_skwierczynska.png){kind=avatar}
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Opis
Szkolenie jest dedykowane dla CFO oraz przedstawia zagadnienia podatkowe, które wpływają na decyzje dyrektora finansowego, wynik przedsiębiorstwa i organizację pracy działu finansowego. Łączy VAT i CIT z rozliczeniami zagranicznymi, kontrolami oraz odpowiedzialnością kadry zarządzającej.
Praktyczne przykłady pomagają ustalić, kiedy potrzebna jest dodatkowa analiza, jakie dowody zebrać i jak zorganizować nadzór nad rozliczeniami. Program na 2027 r. uwzględnia obowiązki cyfrowego raportowania, zmiany MDR oraz rozdzielenie przepisów uchwalonych i projektowanych.
Program wydarzenia
- System podatkowy i rola regulacji unijnych:
- Podatki istotne dla decyzji CFO; relacja prawa krajowego, unijnego i umów międzynarodowych.
- Neutralność VAT, interpretacje i orzecznictwo jako narzędzia oceny ryzyka.
- VAT w bieżącej działalności:
- Ustalenie przedmiotu opodatkowania, obowiązku podatkowego i prawa do odliczenia; dokumentowanie sprzedaży i zakupów.
- KSeF w 2027 r.: zakończenie przejściowych ułatwień, płatności z identyfikatorem faktury w ustawowym zakresie, korekty i tryby awaryjne.
- Kontrole danych w JPK_VAT oraz przygotowanie do stosowania administracyjnych sankcji KSeF od 2027 r.
- CIT i wynik podatkowy przedsiębiorstwa:
- Przychody, koszty, zaliczki i rozliczenie roczne; uzgodnienie wyniku finansowego z podatkowym.
- Dokumenty kosztowe, rozliczenia międzyokresowe oraz JPK_KR_PD i JPK_ST_KR; harmonogram grup podatników i terminy wysyłki.
- Obowiązki płatnika podatku u źródła:
- Identyfikacja należności objętych WHT, umowy podatkowe, zwolnienia i certyfikaty rezydencji.
- Należyta staranność i rzeczywisty właściciel według objaśnień MF z 2025 r.; pay and refund, oświadczenia i dokumenty zwrotu.
- Ceny transferowe w grupie:
- Identyfikacja powiązań i transakcji kontrolowanych; warunki rynkowe i dokumentowanie cen.
- Progi i zwolnienia, analiza porównawcza, TPR oraz terminy i odpowiedzialność osób podpisujących.
- Rozliczenia międzynarodowe:
- Dostawy unijne, eksport i usługi grupowe; dokumenty, miejsce opodatkowania oraz prawo do stawki 0%.
- Dywidendy i cash pooling; CIT, WHT i ceny transferowe przy transferach w grupie.
- Najczęstsze problemy rozliczeniowe:
- Reprezentacja i świadczenia pracownicze; limity kosztów samochodów obowiązujące od 2026 r. i przepisy przejściowe.
- Import usług oraz korekty VAT i CIT; wpływ faktur korygujących w KSeF.
- Wybór spraw do interpretacji indywidualnej i kompletowanie opisu stanu faktycznego.
- Procedury wspierające prawidłowe rozliczenia:
- Ulga na złe długi, krajowy podatek minimalny i ograniczenia kosztów finansowania.
- Wewnętrzna polityka podatkowa i nadzór po uchyleniu obowiązku publikowania informacji o strategii podatkowej.
- Kontrole rozliczeń i raportowanie ryzyk do zarządu; zasady eskalacji odstępstw.
- Raportowanie schematów podatkowych:
- MDR po zmianach obowiązujących od 1 października 2026 r.; zakres transgraniczny i wyłączenia ustawowe.
- Ocena cech rozpoznawczych, role promotora i korzystającego, w tym kwalifikacja czynności wspomagających; terminy oraz dokumentowanie decyzji o raportowaniu.
- Kontrola podatkowa i postępowanie:
- Przygotowanie do czynności sprawdzających oraz kontroli podatkowej i celno-skarbowej.
- Zarządzanie dostępem do dowodów, kontakt z organem, korekty, odwołania i konsekwencje finansowe naruszeń.
- Organizacja funkcji podatkowej:
- Podział zadań między CFO, księgowość, doradców i jednostki grupy, kontrola jakości danych.
- Uprawnienia KSeF, zastępstwa, zatwierdzanie rozliczeń i współpraca z dostawcą systemu finansowego.
- Opodatkowanie i odpowiedzialność kadry zarządzającej:
- PIT od wynagrodzeń i świadczeń: zakwaterowanie, wyżywienie, studia MBA oraz wyrównanie obciążeń podatkowych.
- Odpowiedzialność osobista, zasady reprezentacji, dokumentowanie nadzoru i przesłanki odpowiedzialności karnej skarbowej.
- Zmiany istotne dla decyzji w 2027 roku:
- Mapa zmian uchwalonych: KSeF, JPK podatków dochodowych, koszty samochodów i MDR; przypisanie właścicieli działań.
- Projekty zmian CIT na 2027 r., w tym propozycja stawki 22% dla wskazanych dużych podatników i PGK; status legislacyjny i scenariusze finansowe, bez traktowania projektu jako prawa.
- Kalendarz aktualizacji budżetu podatkowego i ponownej weryfikacji przepisów przed szkoleniem.
- Dyskusja i przypadki decyzyjne CFO:
- Ocena skutków podatkowych przykładowej transakcji i wybór kontroli ograniczających ryzyko.
- Pytania uczestników oraz lista priorytetów dla działu finansowego na 2027 r.
Dostępne terminy
Legenda
Wybierz termin
- 10.02 Śr, 09:00
Tagi 3
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
W tym temacie zobacz również
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-ekspert-michal-krawczyk.png)
Ekspert podatkowy
1 h
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-aleksander-gnilka.png)
Doradca podatkowy
5 h