Podatek VAT - praktyczne zagadnienia w pytaniach i odpowiedziach
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Czego się nauczysz
- Jak rozwiązywać najczęściej pojawiające się wątpliwości w zakresie podatku VAT?
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-ekspert-michal-krawczyk.png){kind=avatar}
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 - 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 - 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
Opis
Pragniemy zaprosić Państwa na szkolenie, które dotyczy różnych praktycznych i aktualnych problemów związanych z rozliczeniem podatku VAT z uwzględnieniem zmian, które obowiązują od roku 2027.
W szczególności skupimy się na tematyce, która często budzi Państwa wątpliwości zakresie odliczania podatku naliczonego, wykazywania podatku należnego, korygowania podatku VAT oraz dokumentowania sprzedaży.
Omówione zostaną zagadnienia związane z rozliczaniem podatku należnego, w szczególności dotyczące:
- odliczania VAT,
- opodatkowania nieodpłatnych świadczeń,
- opodatkowania zaliczek,
- refakturowania,
- korygowania VAT.
Szkolenie uwzględnia najczęściej zgłaszane przez Państwa wątpliwości.
Program wydarzenia
1. Różne zagadnienia dotyczące podatku vat naliczonego:
- Błędy na fakturach zakupowych a prawo do odliczenia podatku naliczonego (art. 88 ustawy o VAT):
- Czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych danych nabywcy?
- Czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej nazwy towaru lub usługi?
- Czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych kwot?
- Czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej stawki VAT?
- Czy można odliczyć VAT z faktury zawierającej VAT przeliczony błędnym kursem walutowym?
- Kiedy nie można odliczyć VAT z faktury wystawionej przez osobę współpracującą na kontrakcie B2B?
- Jakie inne błędy uniemożliwiają odliczenie VAT z faktury?
- Inne zagadnienia związane z podatkiem naliczonym:
- Czy można odliczyć podatek VAT z paragonu zawierającego NIP nabywcy w styczniu 2027 r.?
- Czy można odliczyć podatek VAT z faktur otrzymanych poza KSeF od stycznia 2027 r.?
- Faktura otrzymana poza KSeF, a następie w KSeF – z której faktury odliczyć VAT?
- Czy można odliczyć VAT w miesiącu wcześniejszym niż miesiąc otrzymania faktury?
- Faktury z polskim podatkiem VAT otrzymane od zagranicznych kontrahentów - czy zawsze można odliczyć podatek VAT?
- Czy podatek należy wynikający z odwrotnych obciążeń zawsze można odliczyć w całości?
- Czy można odliczyć VAT od zakupów sfinansowanych z dotacji?
- Kiedy można odliczyć VAT od nabycia usług noclegowych, usług związanych z wyżywieniem oraz artykułów spożywczych?
- Czy można odliczyć VAT w przypadku zakupów artykułów spożywczych i higienicznych na rzecz pracowników?
- Czy można odliczyć VAT od nabycia pojazdów innych niż samochody? (rowery, hulajnogi itp.).
2. Podatek należny - ciekawe zagadnienia:
- Nieodpłatne świadczenia:
- Czy każde nieodpłatne przekazanie towarów trzeba opodatkować?
- Kiedy przekazanie prezentów o małej wartości nie jest opodatkowane VAT?
- Czy trzeba opodatkować VAT nieodpłatne świadczenia na cele dobroczynne?
- Czy rezygnacja z prawa do odliczenia VAT uprawnia do nie wykazania nieodpłatnych świadczeń?
- W jakich sytuacjach kara umowna lub odszkodowanie będzie stanowić wynagrodzenie za świadczenie usług?
- Czy dla celów wykazania stawki VAT 0% z tytułu dokonania eksportu towarów niezbędne są dokumenty celne?
- Zaliczka a podatek VAT:
- kiedy zaliczka nie podlega opodatkowaniu VAT?
- czy moment otrzymania zaliczki to zawsze moment powstania obowiązku podatkowego VAT?
- jak właściwe udokumentować zaliczki i jej rozliczenia?
- zaliczka i dostawa/usługa w tym samym miesiącu – jak właściwie udokumentować po zmianie przepisów od września 2023 r.?
- Korygowanie VAT in minus od lutego 2026 r.:
- Moment dokonania korekty in minus w przypadku wystawienia korekty in minus w KSeF?
- Moment dokonania korekty in minus w przypadku wystawienia korekty in minus poza KSeF?
- Moment dokonania korekty in minus w przypadku wystawienia korekty in w trybie awarii, offline lub offline24?
- Jaki kurs waluty w przypadku korekty VAT?
- Dokumentowanie sprzedaży:
- Faktury korygujące dane formalne – jak wystawić i jak ująć w JPK_V7?
- Kiedy można/trzeba wystawić fakturę korygującą do zera?
- Czy można anulować fakturę, która ma być wystawiona w KSeF?
- Kiedy faktura musi zawierać datę dostawy towarów/wykonania usługi?
- Fiskalizacja i faktury do paragonów:
- W jakich sytuacjach sprzedaż z automatów nie podlega obowiązkowi fiskalizacji od kwietnia 2027 r.?
- Czy płatność kartą pozwala uniknąć obowiązku fiskalizacji?
Dostępne terminy
Legenda
Wybierz termin
- 04.03 Cz, 09:00
Tagi 3
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 - 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 - 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
W tym temacie zobacz również
Ekspert podatkowy
1 h