Podatek dochodowy od osób prawnych - rozliczenie za rok 2021 oraz zmiany obowiązujące od roku 2022
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_anna_kropidlowska.png){kind=avatar}
Konsultant w kancelarii doradcy podatkowego, specjalizuje się w podatkach bezpośrednich oraz rachunkowości. Na praktykę zawodową składa się wieloletnia praca w organach podatkowych i na stanowisku głównego księgowego. Wykładowca prawa podatkowego i rachunkowości od ponad 20 lat, uczyła pracowników aparatu skarbowego, służb specjalnych i sfery budżetowej, wykładała na studiach podyplomowych. Stały współpracownik Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.
Opis
Program wydarzenia
- ustalenie przychodów z działalności gospodarczej i pozostałej; przyporządkowanie im kosztów bezpośrednich i pośrednich oraz zastosowanie proporcji;
-
moment powstania przychodów na przełomie roku:
- dostawy bez faktur,
- faktury bez dostaw,
- usługi ciągłe,
- zaliczki,
- faktury korygujące;
-
koszty podatkowe na przełomie roku:
- ustalenie momentu poniesienia,
- rozliczenie usług ciągłych,
- zamknięcie ewidencji rachunkowych a przyporządkowanie do roku podatkowego, rozliczenia międzyokresowe w ujęciu podatkowym,
- faktury korygujące;
- ulga na złe długi - najnowsze wyjaśnienia, interpretacje i orzeczenia;
- pomoc publiczna, dotacje, dofinansowania, subwencje związane z pandemią - rozliczenie rachunkowe i podatkowe;
-
sprawdzenie, czy wszystkie wydatki ujęto w limitowanych kosztach:
- za usługi niematerialne oraz wartości niematerialne i prawne,
- na koszty finansowania dłużnego;
- tworzenie kosztów na dzień bilansowy (przeszacowania, wyceny, odpisy aktualizujące, utrata wartości, różnice kursowe) a moment ujęcia ich w kosztach podatkowych;
- rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych w przychodach i kosztach podatkowych; właściwa dokumentacja;
- sprawdzenie, czy podatnik dokonał należytej staranności przy rozliczeniu podatku u źródła:
- czy zastosowano poprawną stawkę podatku,
- czy zebrano wymaganą dokumentację (certyfikaty rezydencji, oświadczenia podatników),
- czy ustalono status rzeczywistego właściciela.
- omówienie najważniejszych zmian w podatku dochodowym na przyszły rok.
Tagi 3
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Konsultant w kancelarii doradcy podatkowego, specjalizuje się w podatkach bezpośrednich oraz rachunkowości. Na praktykę zawodową składa się wieloletnia praca w organach podatkowych i na stanowisku głównego księgowego. Wykładowca prawa podatkowego i rachunkowości od ponad 20 lat, uczyła pracowników aparatu skarbowego, służb specjalnych i sfery budżetowej, wykładała na studiach podyplomowych. Stały współpracownik Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.
W tym temacie zobacz również
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener_chalupinski_bartlomiej.png)
Doradca podatkowy, prawnik
5 h
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-aleksander-gnilka.png)