KSeF 2.0 w Biurach Rachunkowych
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-ekspert-michal-krawczyk.png){kind=avatar}
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 - 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 - 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
Opis
Zapraszamy Państwa na szkolenie dotyczące KSeF, które w sposób kompleksowy omawia funkcjonowanie biur rachunkowych zarówno jako podatników korzystających z KSeF we własnym zakresie, jak i w ramach świadczenia usług księgowych na rzecz swoich Klientów.
Celem szkolenia jest zbudowanie wiedzy i świadomości umożliwiającej biuru rachunkowemu wybór właściwego modelu współpracy z Klientami w ramach KSeF.
Szkolenie obejmuje najnowsze informacje opublikowane przez Ministerstwo Finansów w 2025 roku, które są szczególnie istotne dla biur rachunkowych. Uwzględniają one nowe modele nadawania uprawnień oraz zasady działania certyfikatów typu 1 — kluczowych w kontekście współpracy biur rachunkowych z Klientami.
Znajomość modelu uprawnień oraz różnych rodzajów narzędzi autoryzacyjnych pozwoli biurom rachunkowym przyjąć właściwy, najbardziej dogodny model współpracy z Klientami w dobie obowiązkowego KSeF.
Jednocześnie przyjęty model może wymagać aktualizacji obowiązujących umów z Klientami, w szczególności w zakresie opisów oraz akceptacji faktur importowanych z KSeF.
W związku z obowiązkiem wystawiania i otrzymywania faktur w KSeF zmianie ulegną też przepisy o prowadzeniu ksiąg podatkowych. W szczególności wiąże się to z pojawieniem się numeru KSeF faktury. Również w ewidencji VAT (plik JPK_V7) pojawią się nowe oznaczenia, które trzeba będzie stosować prawdopodobnie od lutego 2026 r.
Podsumowując, w trakcie szkolenie przedstawione będą następujące aspekty:
- Biuro Rachunkowe jako podatnik korzystający z KSeF we własnym zakresie z uwzględnieniem różnych form prowadzonej działalności oraz
- Biuro Rachunkowe jako wykonujący w KSeF uprawnienia nadane przez Klientów (relacja Klient – Biuro Rachunkowe),
- nowe wyzwania związane z prowadzeniem ksiąg podatkowych po zmianach.
Serdecznie zapraszamy.
Program wydarzenia
- Obowiązki KSeF – kto i od kiedy będzie zobowiązany do KSeF 2.0?
- od kiedy obowiązek wystawiania faktur w KSeF dla poszczególnych grup podatników VAT czynnych oraz zwolnionych z VAT?
- od kiedy obowiązek odbierania faktur w KSeF,
- podatnik VAT zwolniony nieposiadający NIP a obowiązek korzystania z KSeF.
- Obowiązki KSeF – które dokumenty w KSeF 2.0, a które poza KSeF 2.0?
- które faktury będą obowiązkowo wystawiane w KSeF 2.0?: czy trzeba będzie wystawiać w KSeF faktury na czynności zwolnione? czy trzeba będzie wystawiać w KSeF faktury dla kontrahentów zagranicznych?
- wyłączenia z obowiązku wystawiania faktur w KSeF wskazane w ustawie o VAT: faktury z kas fiskalnych okresie przejściowym, faktury wyłączone z KSeF w sposób stały,
- wyłączenia z obowiązku wystawiania faktur w KSeF wskazane w rozporządzeniu wykonawczym.
- Biuro Rachunkowe jako użytkownik KSeF – uprawnienia, tokeny, certyfikaty:
- narzędzia autoryzacyjne służące do rozpoczęcie korzystania z KSeF przez Biuro Rachunkowe prowadzone jako JDG,
- narzędzia autoryzacyjne służące do rozpoczęcie korzystania z KSeF przez Biuro Rachunkowe prowadzone w formie innej niż JDG (sp. z o.o., spółka cywilna, spółka jawna itp.),
- zgłoszenie osoby na formularzu ZAW-FA: kto może zgłosić taką osobę? jakie są uprawnienia osoby zgłoszonej na ZAW-FA? jak będzie się uwierzytelniać osoba zgłoszona na ZAW-FA? jak odebrać uprawnienia osobie wskazanej na ZAW-FA?
- rodzaje uprawnień nadawane w KSeF: uprawnienia nadawana osobie fizycznej, uprawnienia nadawane podmiotowi, uprawnienia do samofakturowania, uprawnienia w zakresie faktur RR,
- tokeny jako narzędzie automatycznej autoryzacji: jak utworzyć token? jak działa tokeni jak korzystać z tokenów? czy warto korzystać z toków w kontekście współpracy z Klientem Biura Rachunkowego?
- certyfikaty autoryzacyjne TYPU 1 - jak utworzyć certyfikat TYPU 1? jak działa certyfikat TYPU 1 i jak z niego korzystać? tokeny a certyfikaty – podobieństwa i różnice, problem krótkiego okresu ważności certyfikatu – jak sobie z nim poradzić? czy warto korzystać z certyfikatów w kontekście współpracy z Klientem Biura Rachunkowego?
- Optymalne model uprawnień w relacji Klient-Biuro Rachunkowe:
- możliwe modele współpracy Klient-Biuro Rachunkowe w ramach KSeF,
- wybór modelu współpracy Biura Rachunkowego z Klientami a właściwa struktura uprawnień nadawanych przez Klienta,
- wykorzystanie tokenów lub certyfikatów Typu 1 w współpracy Biura Rachunkowego z Klientami.
- Wystawianie faktur w KSeF:
- wystawianie faktur ustrukturyzowanych (tzw. tryb ONLINE): proces wystawienia faktury w KSeF 2.0, jak będzie ustalana data wystawienia faktury w KSeF 2.0?, przekazanie faktury wystawionej w KSeF w zależności od rodzaju nabywcy, rola kodów QR, struktura nr KSeF nadanego przez KSeF fakturze ustrukturyzowanej, rola numeru KSeF, zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych, zasady wystawiania duplikatów faktur ustrukturyzowanych,
- wystawianie faktur innych niż ustrukturyzowane w trybach szczególnych (tryb AWARIA, OFFLINE, OFFLINE24) i specyfika przekazania faktur nabywcom: różnice pomiędzy poszczególnymi trybami szczególnymi, proces wystawienia faktur w poszczególnych trybach szczególnych, specyfika daty wystawienia faktury w trybach szczególnych, sposób przekazania faktur wystawionych w trybach szczególnych w zależności od rodzaju nabywcy, kody QR Offline/Certyfikat na fakturach wystawionych w trybach szczególnych, termin wysłania do KSeF faktur wystawionych w trybach szczególnych, nr KSeF nadany przez KSeF fakturom wystawionym w trybach szczególnych, odmienne zasady korygowania faktur w trybie AWARIA i w trybach OFFLINE/OFFLINE24, specyficzne zasady wystawiania duplikatów faktur wystawionych w trybach szczególnych,
- wystawianie faktur innych niż ustrukturyzowane w trybie AWARIA CAŁKOWITA: jak jest różnica pomiędzy trybem AWARIA a AWARIA CAŁKOWITA? proces wystawienia i doręczenia faktur w trybie AWARII CAŁKOWITEJ, czy faktury wystawione w trybie AWARII CAŁKOWITEJ należy wysłać do KSeF? zasady korygowania i duplikowania faktur wystawionych w trybie AWARII CAŁKOWITEJ.
- Dostęp do faktur w KSeF:
- data otrzymania faktury w KSeF (data otrzymania a data importu do systemu) – jak data istotna dla odliczenia VAT,
- data otrzymania faktury w trybach szczególnych,
- dostęp do faktur Klienta w systemie Biura Rachunkowego a procedura akceptacji i opisu faktur przez Klienta,
- szczególna rola funkcji ukrycia faktury w KSeF w kontekście współpracy Biura Rachunkowego z Klientem,
- rola funkcji oznaczenia faktury scamowej,
- Struktura FA(3) – zagadnienia praktyczne możliwości struktury FA(3) w kontekście właściwej identyfikacji sprzedaży/zakupu,
- KSeF a księgi podatkowe:
- nr KSeF faktury sprzedażowej i zakupowej w księgach podatkowych (w szczególności w JPK_V7) – czy już od lutego 2026 r.?
- Struktura FA(3) – praktyczne możliwości struktury FA(3) w kontekście automatyzacji tworzenia JPK_V7 – wyzwanie dla Klientów, czy ułatwienie dla Biur Rachunkowych?
- nowe oznaczenia w JPK_V7 – OFF, BFK, DI – jak i kiedy stosować?
- nowe zasady wykazywania korekty in minus dla korekt wystawionych w KSeF,
- nowe zasady wykazywania korekty in minus dla korekt wystawionych w trybach szczególnych,
- nowe zasady wykazywania korekty in minus dla korekt wystawionych poza KSeF i poza trybami szczególnymi (np. na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej),
- krajowe faktury otrzymane poza KSeF od lutego 2026 r. a prawo do odliczenia VAT i zaliczenia wydatków do KUP.
- KSeF a płatności:
- przekazywanie przez Biuro Rachunkowe faktur Klientom wyłącznie przez KSeF a terminowość płatności dokonywanych przez Klienta – jak zaradzić zatorom płatniczym?,
- rola numerów KSeF w płatnościach dokonywanych od roku 2027,
- identyfikatory zbiorcze w płatnościach za wiele faktur dokonywanych od roku 2027 (właściwe księgowanie rozrachunków),
- rozliczanie płatności gotówkowych i kartą płatniczą a faktury w KSeF.
Tagi 3
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 - 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 - 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_malgorzata_rzeszutek.png)