Faktury w okresie obowiązkowego KSeF z uwzględnieniem zmian od stycznia 2027 r.
Dostępne terminy
O kursie
Informacje
Czego się nauczysz
- kiedy należy obowiązkowo wystawiać faktury przy pomocy KSeF,
- kiedy wystawiać i przesyłać faktury do KSeF,
- kiedy nie należy przesyłać faktur do KSeF,
- kiedy można odliczać VAT z faktur wystawionych w KSeF i poza tym systemem,
- zmiany jakie nastąpią w wystawianiu faktur w KSeF od 2027 r.
Co otrzymasz
Prowadzący
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener_wojciech_zajaczkowski.png){kind=avatar}
Absolwent Uniwersytetu Łódzkiego, podyplomowych studiów prawa podatkowego na Uniwersytecie Łódzkim oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego Unii Europejskiej na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu. Pracownik naukowo-dydaktyczny Katedry Finansów Publicznych Instytutu Finansów Uniwersytetu Łódzkiego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Łodzi. W latach 2001-2011 trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT oraz integracji europejskiej. Autor artykułów z zakresu prawa podatkowego. Przeprowadził ponad siedem tysięcy godzin szkoleń i wykładów z zakresu podatków, ze szczególnym uwzględnieniem podatku od towarów i usług. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT.
Opis
Szkolenie dotyczyć będzie wystawiania i otrzymywania faktur w okresie obowiązkowego KSeF. Znajomość zagadnień związanych z czynnościami wystawiania i otrzymywania faktur jest niezbędna w celu prawidłowego dokumentowania i ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych w ewidencjach podatkowych.
Szkolenie dotyczy zarówno treści faktur, terminów ich wystawiania, faktur które należy wystawiać przy pomocy KSeF, dokumentów, których nie przesyła się do KSeF, obowiązków związanych z wystawianiem faktur w trybach szczególnych (awaria, offline) oraz przypadków, gdy wystawianie faktur w KSeF jest nieobowiązkowe.
W toku szkolenia zostaną omówione regulacje dotyczące korygowania transakcji podlegających VAT u sprzedawcy, jak i u nabywcy na podstawie dokumentów wystawionych w KSeF, poza KSeF, jak i wystawionych w trybach offline i offline24.
Ponadto w trakcie szkolenia zostaną omówione zagadnienia związane z odliczaniem VAT i terminami odliczeń na podstawie otrzymanych faktur wystawionych w okresie funkcjonowania obowiązkowego systemu KSeF.
Program wydarzenia
- Rodzaje faktur wystawianych w okresie funkcjonowania KSeF:
- faktury wystawiane w KSeF,
- faktury ustrukturyzowane,
- faktury w postaci elektronicznej zgodnie z wzorem dokumentu elektronicznego (offline),
- faktury wystawiane poza KSeF w postaci papierowej i elektronicznej,
- faktury wystawiane przy zastosowaniu kas rejestrujących,
- zmiany od 2027 r. w zakresie faktur wystawianych za pomocą kas fiskalnych oraz paragonów z NIP – o czym sprzedawca i nabywca powinien pamiętać,
- faktury korygujące wystawiane w KSeF i poza KSeF,
- duplikaty faktur w okresie obowiązkowego KSeF,
- faktury VAT RR i VAT RR korekta.
- Treść faktur i terminy ich wystawiania:
- elementy niezbędne na fakturach,
- ujmowanie duplikatów faktur w ewidencji sprzedaży i zakupu,
- faktury zaliczkowe i końcowe faktury zaliczkowe - sposoby postępowania,
- konsekwencje wystawiania: rachunków, faktur proforma,
- terminy wystawiania faktur - zasady ogólne i szczególne,
- faktura wystawiona przed transakcją - konsekwencje w VAT,
- wystawianie faktur w mechanizmie podzielonej płatności, wartość faktury a jej oznaczenie, zaliczki w mechanizmie podzielonej płatności,
- podawanie symbolu PKWiU, PKOB, CN na fakturze,
- dokumenty i bilety, które mogą być uznane za faktury - zakres niezbędnych danych,
- wystawianie faktur uproszczonych nadal możliwe,
- informacje zawarte na fakturach dokumentujących czynności zwolnione z VAT.
- Wystawianie, przesyłanie i otrzymywanie faktur w okresie KSeF (odliczenie podatku naliczonego):
- podmioty zobowiązane do wystawiania faktur KSeF,
- podmioty uprawnione do wystawiania faktur w KSeF,
- podmioty wystawiające faktury niezobowiązane do wystawiania faktur w KSeF,
- refaktura a obowiązek przesyłania jej do KSeF,
- podmioty zobowiązane do odbierania faktur w KSeF,
- udostępnianie nabywcom faktur przesłanych do KSeF i poza tym systemem,
- udostępnianie faktur w transakcjach transgranicznych (WDT, eksport towarów i usług, dostawy towarów poza terytorium kraju, OSS, SOTI, SME),
- faktury wystawiane w okresie awarii i niedostępności KSeF,
- udostępnianie faktur wystawionych poza KSeF (offline) następnie przesyłanych do KSeF,
- oznaczanie faktur kodami QR,
- termin wystawienia faktury w KSeF,
- termin wystawienia faktury wystawionej poza KSeF,
- termin wystawienia faktury wystawionej poza KSeF i przesłanej do KSeF,
- termin wystawienia faktury w okresie awarii i niedostępności KSeF,
- termin wystawienia faktury VAT RR,
- data otrzymania faktury przesłanej do KSeF,
- data otrzymania faktury przesłanej do KSeF przez podmioty niekorzystające z KSeF,
- data otrzymania faktury przesłanej poza KSeF,
- data otrzymania faktury przesłanej poza KSeF (offline24) następnie przesłanej do KSeF,
- data otrzymania faktury wystawionej w okresie awarii i niedostępności KSeF,
- data otrzymania faktury VAT RR.
- Faktury korygujące wystawiane w okresie funkcjonowania KSeF:
- możliwość anulowania faktur wystawianych w okresie obowiązkowego KSeF,
- rozliczanie faktur korygujących sprzedaż „in minus” wystawionych w KSeF i poza KSeF,
- rozliczanie faktur korygujących sprzedaż „in minus” wystawionych dla konsumentów – optymalny sposób postepowania,
- dokumentacja potwierdzająca otrzymanie faktury korygującej,
- brak dokumentacji a możliwość obniżenia podstawy opodatkowania,
- wystawianie faktur korygujących do faktur wystawionych w KSeF,
- wystawianie faktur korygujących do faktur wystawionych poza KSeF,
- wystawianie faktur korygujących faktury wystawione w okresie awarii i niedostępności KSeF,
- korygowanie faktur uproszczonych (paragonów z NIP),
- sposób korygowania faktur zawierających błędne dane nabywcy wystawionych w KSeF i poza tym systemem,
- rozliczanie faktur korygujących nabycia „in minus” wystawionych w KSeF i poza KSeF.
- Pozostałe zagadnienia dotyczące faktur wystawianych w okresie KSeF:
- wystawianie faktur dotyczących odwrotnego obciążenia, samofakturowania oraz fakturowania na zlecenie,
- okres obowiązkowego KSeF a akceptacje faktur przesyłanych w postaci elektronicznej,
- wystawianie faktur w KSeF a termin płatności za fakturę,
- obowiązki podawania numeru faktury w KSeF w treści przelewu od stycznia 2027 r.,
- nowe obowiązkowe pola schemacie faktury FA(3),
- identyfikacja oddziału lub jednostki organizacyjnej (odbiorcy, wystawcy) na fakturze,
- kary za nieprawidłowości związane z wystawianiem faktur od stycznia 2027 r.
- Załączniki do faktur i faktur korygujących w KSeF:
- zakres danych zawartych w załącznikach przesłanych do KSeF,
- zakres danych, które nie mogą być przekazywane w załącznikach do KSeF,
- wystawianie, wysyłanie i otrzymywanie załączników poza KSeF do faktur wystawionych w KSeF,
- procedura zgłoszenia zamiaru przesyłania do KSeF faktur z załącznikami – terminy zgłoszeń,
- możliwość utraty prawa do przesyłania do KSeF faktur z załącznikami.
- Wystawianie i ewidencjonowanie faktur VAT RR i VAT RR KOREKTA:
- możliwość wystawiania i przesyłania faktur VAT RR w KSeF,
- waluta w jakiej podaje się kwoty na fakturze VAT RR,
- kurs waluty dla faktur VAT RR, jak i dla faktur korygujących,
- termin wystawiania faktur VAT RR,
- wystawianie faktur VAT RR KOREKTA, przyczyny ich wystawienia i ich treść
- terminy ujęcia przez nabywcę faktur VAT RR KOREKTA.
Tagi 3
Pakiet
Kategoria
Tematyka
Prowadzący
Absolwent Uniwersytetu Łódzkiego, podyplomowych studiów prawa podatkowego na Uniwersytecie Łódzkim oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego Unii Europejskiej na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu. Pracownik naukowo-dydaktyczny Katedry Finansów Publicznych Instytutu Finansów Uniwersytetu Łódzkiego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Łodzi. W latach 2001-2011 trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT oraz integracji europejskiej. Autor artykułów z zakresu prawa podatkowego. Przeprowadził ponad siedem tysięcy godzin szkoleń i wykładów z zakresu podatków, ze szczególnym uwzględnieniem podatku od towarów i usług. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT.
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener-ekspert-michal-krawczyk.png)
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_malgorzata_rzeszutek.png)