Zeznanie podatku dochodowego CIT-8 oraz sporządzanie noty podatkowej – warsztaty podatkowe
Szkolenie jest skierowane do pracowników księgowości oraz biur rachunkowych, którzy rozliczają podatek od osób prawnych a także dla prawników, którzy poznają, jak wygląda w praktyce przekształcenie zapisów w księgach rachunkowych na przychody i koszty podatkowe.
W trakcie szkolenia zostanie zaprezentowany sposób rozliczenia najczęściej występujących zdarzeń gospodarczych w podatku dochodowym (np. korekty, dofinansowania i dotacje, wydatki na reprezentację, koszty wynagrodzeń, wyceny bilansowe, koszty związane z używaniem samochodów osobowych, stosowanie przyśpieszonych metod amortyzacji podatkowej, itp.).
Ponadto będzie pokazany sposób rozliczania dostępnych ulg podatkowych, w tym ulgi (korekty) na złe długi i ich zaprezentowanie w załączniku do zeznania CIT-8/O. Różnice w ujęciu wyniku podatkowego i księgowego będą zaprezentowane w nocie podatkowej.
Zagadnienia będą omawiane w postaci przykładów.
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
- Konta wynikowe jako punkt wyjścia do ustalenia przychodów i kosztów podatkowych.
- Odliczenia i ulgi podatkowe:
- Odliczenia na etapie przychodu.
- Odliczenia od dochodu.
- Odliczenia od podstawy opodatkowania.
- Korekta podstawy opodatkowania – ulga na złe długi.
- Odliczenia od podatku.
- Sporządzenie zeznania CIT-8 na podstawie przykładów.
- Nota podatkowa i podmioty, które muszą ją sporządzać. Przygotowanie noty na podstawie omawianych wcześniej przykładów. Wycena bilansowa a wycena podatkowa. Różnice trwałe a różnice przejściowe.
- JPK_KR_PD i struktura RPD (rozliczenie podatku dochodowego): zakres informacji i porównanie z notą podatkową.
Prowadzący:
Anna Kropidłowska
Konsultant w kancelarii doradcy podatkowego, specjalizuje się w podatkach bezpośrednich oraz rachunkowości. Na praktykę zawodową składa się wieloletnia praca w organach podatkowych i na stanowisku głównego księgowego. Wykładowca prawa podatkowego i rachunkowości od ponad 20 lat, uczyła pracowników aparatu skarbowego, służb specjalnych i sfery budżetowej, wykładała na studiach podyplomowych. Stały współpracownik Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.
Abyś mógł uczestniczyć w szkoleniach online, wybierz najlepszy dla Ciebie pakiet szkoleniowy
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.