VAT Ekspert – wszystko, co musisz wiedzieć w 2024 r.
Szkolenie z zakresu doskonalenia zawodowego pomoże uczestnikom uniknąć ryzyk i zagrożeń w zakresie rozliczania podatku VAT w obrocie krajowym i transgranicznym.
Podczas spotkania trener wyjaśni:
- jak odliczyć podatek VAT w świetle wyjaśnień Krajowej Informacji Skarbowej w 2023 r.?
- jak rozliczać transakcje międzynarodowe po licznych zmianach w VAT? Jak nie popełnić błędu?
- co zrobić z fakturą zawierającą błędy?
Na szkoleniu zagadnienia zostaną omówione z uwzględnieniem analizy najważniejszych wyroków i interpretacji urzędowych dotyczących VAT w 2022 i 2023 roku.
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
- Faktury VAT - dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:
- błędy dużej i małej wagi w treści faktury,
- puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie,
- jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową,
- faktura w walucie, przeliczenie kursów,
- faktura korygującą VAT in plus i in minus,
- faktury elektroniczne - jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania,
- paragon fiskalny a faktura VAT.
- Rozliczanie podatku VAT - dylematy i najczęstsze błędy:
- rozpoznanie obowiązku podatkowego - jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi,
- obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu,
- odwrotne obciążenie - metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji,
- podstawa opodatkowania - co wliczamy do kwoty objętej VAT,
- korekty VAT - kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania,
- rabat pośredni - czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT
- wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment,
- stawki VAT - kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy,
- transakcje złożone - jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją.
- Odliczenie podatku VAT - zakazy, wyjątki, kontrowersje:
- warunki jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT,
- terminy odliczenia VAT - kiedy na odliczenie jest już za późno,
- usługi gastronomiczne i cateringowe - kiedy odliczamy VAT,
- odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych,
- odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT - reguły należytej staranności,
- biała lista podatników VAT,
- zagraniczny podatek VAT - ujęcie w polskich księgach i rejestrach.
- Transakcje międzynarodowe:
- jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT,
- kiedy ciągłość transakcji jest przerwana - przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT,
- dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu, nowe regulacje wchodzące w życie od 2022 r.,
- miejsce opodatkowania czynności objętych VAT - dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych,
- transakcje łańcuchowe i trójstronne - która dostawa jest ruchoma.
- Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:
- źródła pozyskiwania informacji przez KAS - JPK, STIR, MDR,
- kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności,
- rodzaje kar za nieprawidłowości VAT,
- jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów uniknąć?
- Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2022 r. i w 2023 r.
Prowadzący:
dr Ewelina Skwierczyńska
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego z Wrocławia.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Abyś mógł uczestniczyć w szkoleniach online, wybierz najlepszy dla Ciebie pakiet szkoleniowy
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.
