Strefa merytoryczna
Czas trwania: 15 godzin
Tematyka: KURS SPECJALISTY W ZAKRESIE VAT / VAT

SPECJALISTA VAT – kurs doskonalenia zawodowego (3-dniowe szkolenie)

Proponujemy Państwu wyjątkowy kurs z zakresu doskonalenia zawodowego SPECJALISTA VAT. Efektem ukończenia kursu będzie pozyskanie praktycznej i zastosowalnej wiedzy z zakresu rozliczania VAT w transakcjach krajowych i międzynarodowych. Kurs podzielony jest na niezależne szkolenia, aby uelastycznić zakres i możliwości pozyskiwania i poszerzania wiedzy. Czy wiesz, jak opodatkować karty podarunkowe? Zastanawiałeś się, dlaczego dane sprzedawcy i podmiotu, który wysłał towar nie zawsze są takie same - co to dla oznacza? Jak uniknąć błędów w fakturowaniu zwłaszcza po wejściu na Krajowy System e-Faktur? Na te oraz wiele, wiele innych pytań odpowiadamy podczas spotkań szkoleniowych.

Kurs obejmuje trzy dni szkoleniowe:

1 dzień - 27.09.2022 r.
2 dzień - 11.10.2022 r.
3 dzień - 13.10.2022 r.

Serdecznie zapraszamy!

Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:

SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ PIERWSZY

I. VAT w krajowej dostawie towarów i świadczeniu usług:

1. Podatnik VAT i grupa VAT.

2. Czynności odpłatne i czynności nieodpłatne:

  • opodatkowane VAT,
  • nieopodatkowane VAT,
  • praktyka podatkowa: gadżety reklamowe, ekspozytory, prezenty dla klientów, prezenty dla pracowników, ubezpieczenia medyczne, karty Multisport, bilety na imprezy kulturalne i sportowe itp.

3. Obowiązek podatkowy:

  • ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego,
  • moment dokonania dostawy towarów - znaczenie postanowień umownych oraz Incoterms,
  • moment wykonania usługi,
  • szczególny moment powstania obowiązku podatkowego.

4. Odliczenie podatku naliczonego:

  • dokumenty uprawniające do odliczenia,
  • termin odliczenia podatku naliczonego oraz odliczenie poprzez korektę,
  • kiedy nie można odliczyć podatku naliczonego,
  • należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego,
  • częściowe odliczenie (WSS, PRE, 50%),
  • korekty roczne i wieloletnie VAT.

II. Fakturowanie w 2022 r. i od 2024 r.:

1. Faktura i jej treść.

2. Stawki VAT.

3. Pakiet SLIM VAT 1, SLIM VAT 2, SLIM VAT 3:

  •  zmiany od 2021 r.,
  •  korekty in minus,
  •  korekty in plus,
  •  kursy waluty,
  •  ulga na złe długi,
  •  sprzedaż na raty,
  •  mechanizm podzielonej płatności.

4. Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur - od 1.01.2024 r.:

  • pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
  • faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna),
  • robocza wersja struktury logicznej dla faktury ustrukturyzowanej - omówienie,
  • sposób przesłania i przyjęcia faktury ustrukturyzowanej,
  • likwidacja duplikatów faktur,
  • zmiany związane z wystawianiem faktur korygujących, nowe zasady wystawiania korekt zbiorczych.

SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ DRUGI

I. Rozliczenie VAT w międzynarodowych transakcjach towarowych:

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów:

  • kiedy dochodzi do WDT/WNT,
  • jak dokumentować prawidłowo transakcje?
  • VAT UE,
  • podstawa opodatkowania (co z kosztami transportu, toolingu),
  • korekty w WDT/WNT,
  • zaliczki na poczet WDT i WNT,
  • ryzyka związane z niezłożeniem VAT-UE.

2. Eksport towarów:

  • eksport pośredni i bezpośredni,
  • obowiązek podatkowy w eksporcie,
  • zaliczka,
  • warunki stosowania stawki VAT 0%.

3. Transakcje łańcuchowe:

  • istota transakcji łańcuchowej,
  • Jak rozpoznać łańcuch dostaw towaru?
  • ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma),
  • stawki VAT w łańcuchu dostaw,
  • procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT).

SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ TRZECI

1. VAT w e-commerce. Warunki i zasady opodatkowania sprzedaży internetowej od 2021 r.:

  • limity na transakcje krajowej,
  • jak dokumentować prawidłowo transakcje?
  • rejestracja do VAT w państwie odbiorcy,
  • VAT OSS,
  • zasady wystawiania FV i paragonów,
  • transakcje importowe,
  • ryzyka podatkowe.

2. Międzynarodowe usługi w VAT:

  • eksport usług,
  • import usług,
  • obowiązek podatkowy,
  • zaliczki,
  • transakcje B2B,
  • transakcje B2C,
  • korygowanie VAT.

3. JPK_V7, VIES oraz biała lista podatników:

  • zasady sporządzania nowego JPK obejmującego ewidencję oraz deklarację VAT,
  • kody GTU i oznaczenia procedur,
  • dokumenty wewnętrzne i paragony,
  • sankcje podatkowe,
  • zniesienie obowiązku składania czynnego żalu z korektami JPK od 2022 r.,
  • Biała lista podatników - aspekty praktyczne,
  • VIES - aspekty praktyczne.

Prowadzący: