SPECJALISTA VAT – kurs doskonalenia zawodowego (3-dniowe szkolenie)
Proponujemy Państwu wyjątkowy kurs z zakresu doskonalenia zawodowego SPECJALISTA VAT. Efektem ukończenia kursu będzie pozyskanie praktycznej i zastosowalnej wiedzy z zakresu rozliczania VAT w transakcjach krajowych i międzynarodowych. Kurs podzielony jest na niezależne szkolenia, aby uelastycznić zakres i możliwości pozyskiwania i poszerzania wiedzy. Czy wiesz, jak opodatkować karty podarunkowe? Zastanawiałeś się, dlaczego dane sprzedawcy i podmiotu, który wysłał towar nie zawsze są takie same - co to oznacza? Jak uniknąć błędów w fakturowaniu zwłaszcza po wejściu na Krajowy System e-Faktur? Na te oraz wiele, wiele innych pytań odpowiadamy podczas spotkań szkoleniowych.
Każdy kurs obejmuje trzy dni szkoleniowe.
Dostępne terminy kursów:
1 dzień - 12.09.2023 r. | 2 dzień - 15.09.2023 r. | 3 dzień - 19.09.2023 r.
1 dzień - 21.11.2023 r. | 2 dzień - 24.11.2023 r. | 3 dzień - 28.11.2023 r.
Serdecznie zapraszamy!
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ PIERWSZY
I. VAT w krajowej dostawie towarów i świadczeniu usług:
1. Podatnik VAT i grupa VAT.
2. Czynności odpłatne i czynności nieodpłatne:
- opodatkowane VAT,
- nieopodatkowane VAT,
- praktyka podatkowa: gadżety reklamowe, ekspozytory, prezenty dla klientów, prezenty dla pracowników, ubezpieczenia medyczne, karty Multisport, bilety na imprezy kulturalne i sportowe itp.
3. Obowiązek podatkowy:
- ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego,
- moment dokonania dostawy towarów - znaczenie postanowień umownych oraz Incoterms,
- moment wykonania usługi,
- szczególny moment powstania obowiązku podatkowego.
4. Odliczenie podatku naliczonego:
- dokumenty uprawniające do odliczenia,
- termin odliczenia podatku naliczonego oraz odliczenie poprzez korektę,
- kiedy nie można odliczyć podatku naliczonego,
- należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego,
- częściowe odliczenie (WSS, PRE, 50%),
- korekty roczne i wieloletnie VAT.
II. Fakturowanie w 2022 r. i od 2024 r.:
1. Faktura i jej treść.
2. Stawki VAT.
3. Pakiet SLIM VAT 1, SLIM VAT 2, SLIM VAT 3:
- zmiany od 2021 r.,
- korekty in minus,
- korekty in plus,
- kursy waluty,
- ulga na złe długi,
- sprzedaż na raty,
- mechanizm podzielonej płatności.
4. Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur - od 1.01.2024 r.:
- pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
- faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna),
- robocza wersja struktury logicznej dla faktury ustrukturyzowanej - omówienie,
- sposób przesłania i przyjęcia faktury ustrukturyzowanej,
- likwidacja duplikatów faktur,
- zmiany związane z wystawianiem faktur korygujących, nowe zasady wystawiania korekt zbiorczych.
SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ DRUGI
I. Rozliczenie VAT w międzynarodowych transakcjach towarowych:
1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów:
- kiedy dochodzi do WDT/WNT,
- jak dokumentować prawidłowo transakcje?
- VAT UE,
- podstawa opodatkowania (co z kosztami transportu, toolingu),
- korekty w WDT/WNT,
- zaliczki na poczet WDT i WNT,
- ryzyka związane z niezłożeniem VAT-UE.
2. Eksport towarów:
- eksport pośredni i bezpośredni,
- obowiązek podatkowy w eksporcie,
- zaliczka,
- warunki stosowania stawki VAT 0%.
3. Transakcje łańcuchowe:
- istota transakcji łańcuchowej,
- Jak rozpoznać łańcuch dostaw towaru?
- ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma),
- stawki VAT w łańcuchu dostaw,
- procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT).
SZKOLENIE: SPECJALISTA VAT - kurs doskonalenia zawodowego - DZIEŃ TRZECI
1. VAT w e-commerce. Warunki i zasady opodatkowania sprzedaży internetowej od 2021 r.:
- limity na transakcje krajowej,
- jak dokumentować prawidłowo transakcje?
- rejestracja do VAT w państwie odbiorcy,
- VAT OSS,
- zasady wystawiania FV i paragonów,
- transakcje importowe,
- ryzyka podatkowe.
2. Międzynarodowe usługi w VAT:
- eksport usług,
- import usług,
- obowiązek podatkowy,
- zaliczki,
- transakcje B2B,
- transakcje B2C,
- korygowanie VAT.
3. JPK_V7, VIES oraz biała lista podatników:
- zasady sporządzania nowego JPK obejmującego ewidencję oraz deklarację VAT,
- kody GTU i oznaczenia procedur,
- dokumenty wewnętrzne i paragony,
- sankcje podatkowe,
- zniesienie obowiązku składania czynnego żalu z korektami JPK od 2022 r.,
- Biała lista podatników - aspekty praktyczne,
- VIES - aspekty praktyczne.
Prowadzący:

dr Ewelina Skwierczyńska
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego z Wrocławia.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.