Przygotowanie do Krajowego Systemu e-faktur (KSeF) w przedsiębiorstwie komunalnym w I połowie 2024 roku
Szkolenie dedykowane jest pracownikom przedsiębiorstw komunalnych wystawiających faktury, rozliczających podatek VAT w transakcjach krajowych. Podczas szkolenia wskazujemy najważniejsze zmiany w VAT w 2023 i 2024 roku, funkcje KSeF, zastosowanie, etapy do wdrożenia oraz weryfikacje przez organ podatkowy.
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
- Krajowy System e-Faktur (KSeF) - przygotowanie do wdrożenia w przedsiębiorstwie komunalnym:
- KSeF czy warto skorzystać z KSeF w I połowie 2024?
- KSeF a Platforma Elektronicznego Fakturowania (PEF) w zamówieniach publicznych.
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF.
- Zasady akceptacji odbiorcy faktury ustrukturyzowanej.
- Wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej.
- Uwierzytelnienia faktury ustrukturyzowanej.
- ZAW-FA - zawiadomienie o nadaniu i odebraniu uprawnień do KSeF.
- Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
- Faktury korygujące w KSeF.
- Dostęp do faktur w KSeF, czy nabywcy osoby fizyczne będą z niego korzystać?
- Pakiety SLIM VAT 1-3 oraz ich wpływ na wdrożenie i stosowanie KSeF:
- konieczność posiadania uzgodnień warunków obniżenia podstawy opodatkowania dla faktur korygujących in minus,
- doprecyzowania korekty in plus (korekta wsteczna lub bieżąca w zależności od przyczyn korekty),
- zasady ujęcia faktur korygujących po stronie nabywcy („oderwanie” obowiązku dokonania korekty od faktu otrzymania faktury korygującej),
- uprawnienie do korekty podatku naliczonego w całym okresie prawa do odliczenia (4 mc),
- obniżenie 20% sankcji VAT do 10% oraz 15 % sankcji do 5%; możliwość odstąpienia od wymierzenia sankcji VAT przez organy podatkowe.
- Schemy JPK a KSeF:
- dane raportowane w JPK a KSeF?
- spójność JPK_VAT z KSeF,
- anulowanie faktury w JPK_VAT i KSeF,
- korekty w JPK_VAT i skutki w KSeF,
- kontrole krzyżowe zapisów w JPK i KSeF,
- JPK_WB a rozliczenia podatkowe,
- oznaczenia GTU i procedur w JPK_i ich wpływ faktury w KSeF,
- ograniczone odliczanie VAT w JPK i weryfikacja proporcji w KSeF.
- Grupy VAT a KSeF:
- jakie podmioty mogą tworzyć Grupy VAT?
- jak będą wystawienia faktury przez Grupy VAT,
- przygotowanie przedsiębiorstwa komunalnego do wystawiania i odbierania faktur od Grupy VAT.
- Narzędzia kontrolne wykorzystywane przez organy podatkowe i ich wzajemne konotacje:
- Krajowy System e-Faktur (KSeF),
- schemy JPK,
- system STIR,
- kasy fiskalne on line,
- Biała lista,
- MDR (raportowanie schematów podatkowych),
- sprawozdania finansowe i deklaracje podatkowe.
Prowadzący:
dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości , specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT . Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności w zakresie opodatkowania podmiotów medycznych oraz w podatkach dochodowych i dokumentacji cen transferowych dla spółek kapitałowych.
Wykładowca uniwersytecki i doświadczony szkoleniowiec.
Abyś mógł uczestniczyć w szkoleniach online, wybierz najlepszy dla Ciebie pakiet szkoleniowy
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.
