PODATKI W BRANŻY TSL
Zapraszamy Państwa na szkolenie dla branży TSL. Najważniejsze obszary: VAT, CIT,PIT oraz optymalizacje struktur biznesowych – zostaną przedstawione i omówione z praktycznymi komentarzami i sugestiami doradcy podatkowego.
Uczestnik pozna zasady rozliczania VAT w transporcie krajowym, międzynarodowym i spedycji, w tym przypadki transakcji łańcuchowych i eksportu usług. Moduł drugi to fokus na zrozumienie zasad rozliczania podatku dochodowego w firmach TSL, ze szczególnym uwzględnieniem kosztów uzyskania przychodu i specyfiki branżowej. Trzecia część to dostarczenie wiedzy na temat najkorzystniejszych form prawnych i podatkowych prowadzenia działalności w TSL – jednoosobowe działalności, spółki, holdingi, estoński CIT i inne.
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
MODUŁ I – VAT W BRANŻY TSL
- Podstawy VAT w TSL:
- Podstawowe definicje: miejsce świadczenia usług, podatnik, faktura ustrukturyzowana.
- Kiedy usługa transportowa podlega VAT w Polsce.
- Transport krajowy a VAT:
- Stawki VAT (23%, 8% – kiedy mają zastosowanie?).
- Wystawianie faktur – błędy i dobre praktyki.
- Transport międzynarodowy i wewnątrzwspólnotowy:
- Warunki zastosowania stawki 0%.
- Dokumentowanie usługi międzynarodowej.
- Miejsce opodatkowania w transporcie i spedycji.
- Spedycja i logistyka – szczególne przypadki:
- Kiedy usługi spedycyjne są zwolnione z VAT?
- Łańcuch dostaw a miejsce opodatkowania.
- Import i eksport usług:
- Usługi świadczone na rzecz kontrahentów z UE i spoza UE.
- Reverse charge i obowiązki dokumentacyjne.
- Analiza przypadków.
MODUŁ II – PODATEK DOCHODOWY W BRANŻY TSL
- Podstawy opodatkowania:
- Przychody i koszty uzyskania przychodu.
- Ujęcie kosztów paliwa, leasingu, diet kierowców.
- Specyfika kosztów w TSL:
- Rozliczanie kosztów transportu, opłat drogowych, kart paliwowych.
- Przypisywanie kosztów do konkretnych tras/zleceń.
- Amortyzacja środków transportu:
- Stawki, metody amortyzacji.
- Leasing operacyjny vs leasing finansowy.
- Ulgi i preferencje podatkowe:
- Estoński CIT – korzyści i zagrożenia dla firm TSL.
- Ulga na robotyzację i cyfryzację (TMS, GPS, systemy ERP).
- Obowiązki sprawozdawcze i dokumentacyjne:
- Ewidencja kosztów.
- Wewnętrzne regulacje księgowe.
- Case study.
MODUŁ III – OPTYMALNE FORMY PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI W BRANŻY TSL
- Formy prowadzenia działalności gospodarczej w TSL:
- JDG, spółka z o.o., spółka komandytowa, holdingi.
- Kiedy warto przekształcić JDG w spółkę?
- Porównanie obciążeń podatkowych:
- PIT vs CIT vs Estoński CIT.
- Składki ZUS w różnych formach działalności.
- Zarządzanie ryzykiem w strukturach prawnych:
- Odpowiedzialność majątkowa właścicieli i zarządu.
- Oddzielanie majątku operacyjnego od flotowego.
- Optymalizacja podatkowa i strukturalna:
- Podział działalności (spedycja, transport, serwis, leasing).
- Holdingi transportowe i spółki celowe.
- Planowanie sukcesji i rozwoju:
- Formy przekazania firmy – sukcesja, sprzedaż, fundacje rodzinne.
- Przyszłościowe modele działania (franszyza, działalność międzynarodowa).
- Analiza przypadków i konsultacje:
- Przykłady modeli spółek w TSL.
- Otwarte pytania i dyskusja.
Prowadzący:
dr Ewelina Skwierczyńska
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Abyś mógł uczestniczyć w szkoleniach online, wybierz najlepszy dla Ciebie pakiet szkoleniowy
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.