Podatek VAT dla Lasów Państwowych – zmiany w ustawie w 2021 i 2022 roku
Metoda szkolenia: wykład oraz warsztaty w oparciu o praktykę księgową i zgłaszane drogą elektroniczną i w trakcie szkolenia przypadki
Adresat szkolenia: jednostki organizacyjne Lasów Państwowych, w tym w szczególności nadleśnictwa, jak również inne podmioty, których działalność wiąże się z szeroko pojętą działalnością leśną (zakłady usług leśnych, tartaki, składy drewna itp.)
Cel szkolenia: zaprezentowanie zmian w VAT od 1 lipca 2021 roku , które będą miały wpływ na rozliczenia podatkowe, zaznajomienie z aktualnymi interpretacjami organów podatkowych oraz z najnowszymi orzeczeniami sądowymi istotnymi z punktu widzenia sektora leśnego z uwzględnieniem jego specyfiki
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
1. Omówienie różnic pomiędzy nową strukturą JPK obowiązująca od 1.7.2021 r. a wersją obowiązującą do 30.06.2021 r. w zakresie stosowania ich w nadleśnictwach:
a) podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
b) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług ),
c) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy nadleśnictwem a kontrahentami innymi
d) faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) oraz faktura uproszczona w nowym JPK_VAT,
e) oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy nadleśnictwo ma je zastosować?
f) dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia w nadleśnictwie (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny).
2. Krajowy System e-Faktur (KSeF) zamiast Centralnego Rejestru Faktur już od 1.10.2021 r. i jego zastosowanie w nadleśnictwie:
a) co to jest KSeF i do czego ma służyć?
b) zawiadomienie do naczelnika urzędu skarbowego o podmiotach uprawionych do dostępu do Krajowego Systemu e-Faktur w celu wystawiania faktur ustrukturyzowanych lub dostępu do nich,
c) pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF,
d) akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
e) wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
f) przechowywanie faktur ustrukturyzowanych i skutki z tym związane dla podatnika,
g) faktury korygujące w KSeF,
h) faktura uproszczona i faktury do paragonu a KSeF,
i) faktura zaliczkowa w KSeF,
j) dostęp do faktur w KSeF.
3. Pakiet Slim VAT 2 i jego zastosowanie w nadleśnictwach - ze szczególnym omówieniem ulgi na złe długi.
4. Tworzenie Grup VAT i inne zmiany w ramach Polskiego Ładu planowane na 2022 rok.
Prowadzący:
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.