Strefa merytoryczna
Czas trwania: 3 godziny
Tematyka: VAT dla Lasów Państwowych

Podatek VAT dla Lasów Państwowych – zmiany w 2022 roku

Metoda szkolenia: wykład oraz warsztaty w oparciu o praktykę księgową i zgłaszane drogą elektroniczną i w trakcie szkolenia przypadki.

Adresat szkolenia: jednostki organizacyjne Lasów Państwowych, w tym w szczególności nadleśnictwa, jak również inne podmioty, których działalność wiąże się z szeroko pojętą działalnością leśną (zakłady usług leśnych, tartaki, składy drewna itp.).

Cel szkolenia: zaprezentowanie zmian w VAT od 2022 roku, które mają wpływ na rozliczenia podatkowe, zaznajomienie z aktualnymi interpretacjami organów podatkowych oraz z najnowszymi orzeczeniami sądowymi istotnymi z punktu widzenia sektora leśnego z uwzględnieniem jego specyfiki.

Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:

1. Tarcze antyinflacyjne w zakresie podatku vat, do kiedy ostatecznie przedłużone?

  • obniżone stawki podatku na żywność i media,
  • zasady fakturowania i refakturowania z obniżonymi stawkami podatku,
  • obowiązki informacyjne podatników
  • zasady przeprowadzania kontroli w ramach nabyć sprawdzających

2. Możliwe preferencje podatkowe w VAT w przypadku pomocy dla uchodźców z Ukrainy - darowizny towarów i usług.

3. Zmiany w podatku VAT w Polskim Ładzie:

  • Grupa VAT - definicja, zasady rejestracji, konsekwencje w podatku należnym i naliczonym, korekty roczne, czy nadleśnictwa będą mogły tworzyć grupy vatowskie?
  • nowe terminy zwrotu podatku,
  • nowe uprawnienia w zakresie VAT dla Szefa KAS- listy ostrzegawcze
  • podatnik bezgotówkowy,
  • zmiany w WIS,
  • modyfikacja zwolnienia z VAT usług finansowych.

4. Zmiany w JPK - nowelizacja rozporządzenia i KKS:

  • aktualna wersja struktury logicznej JPK,
  • korekta bez czynnego żalu,
  • obecne oznaczenia w JPK i ich zastosowanie.

5. Centralny Rejestr Faktur w 2022 r. i jego zastosowanie w nadleśnictwie w sposób aktywny i bierny NA PRZYKŁADZIE ŚRODOWISKA TESTOWEGO:

  • kogo dotyczy i kiedy jest dobrowolny, a kiedy będzie obowiązkowy,
  • rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
  • elementy faktury ustrukturyzowanej,
  • zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
  • uprawnienia do KSeF,
  • plusy i minusy monitorowania faktur,
  • zasady funkcjonowania.

6. Zmiany w fakturowaniu:

  • obowiązkowe elementy faktury i faktury korygującej w 2022 r.,
  • wydłużony okres na wystawienie faktury,
  • korygowanie błędów,
  • kontynuacja MPP na najbliższe 3 lata.

7. Faktury korygujące i zmiany w ich wystawianiu:

  • wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
  • korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt w tym skonto,
  • ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
  • faktury korygujące WDT - zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
  • faktury korygujące WNT - zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
  • korekty faktur exportowych.

8. Planowanie zmiany w zakresie SLIM VAT III:

  • zwiększenie limitu dla Małych Podatników,
  • rezygnacja z wymogu posiadania faktury przy odliczaniu podatku naliczonego z tytułu unijnych nabyć towarów,
  • szerszy zakres zwolnień z VAT,
  • faktury korygujące i faktury zaliczkowe - modyfikacje,
  • obniżanie sankcji VAT.

9. Stosowanie kas fiskalnych w 2022 roku w nadleśnictwie z nowych rozporządzeniem w sprawie zwolnień z kas.

10. Transakcje unijne i pozaunijne- najnowsze stanowiska organów podatkowych i rozliczenia zagraniczne w JPK nadleśnictw.

Prowadzący:

dr Małgorzata Rzeszutek

dr Małgorzata Rzeszutek

dr Małgorzata Rzeszutek – Doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości , specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.

Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT . Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności w zakresie opodatkowania podmiotow medycznych oraz w podatkach dochodowych i dokumentacji cen transferowych dla spółek kapitałowych.

Wykładowca uniwersytecki i doświadczony szkoleniowiec.