Nowy JPK stosowanie w praktyce, najczęściej pojawiające się problemy w SP ZOZ
Szkolenie dedykowane jest podmiotom medycznym, szczególnie o statusie SP ZOZ. Podczas zajęć omówione zostaną zarówno transakcje sprzedażowe typowe dla działalności medycznej, jak i zasady przyporządkowania do właściwych PKWiU - w przypadku usług i kodów CN - w przypadku towarów. Szkolenie koncentruje się na właściwym wypełnieniu przez podmiot medyczny nowej struktury jako obowiązku sprawozdawczego o szczególnym znaczeniu dla Ministerstwa Finansów.
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
- podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
- dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług przez SP ZOZ),
- dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy SP ZOZ a kontrahentami,
- dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji międzynarodowych z punktu widzenia badań klinicznych,
- dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji objętych mechanizmem podzielonej płatności,
- faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) przez SP ZOZ,
- faktura uproszczona w nowym JPK_VAT w SP ZOZ (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy Antykryzysowej),
- oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy SP ZOZ ma je zastosować?
- wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego (zakupy z pełnym oraz ograniczonym prawem do odliczenia, proporcja i korekty roczne),
- dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia w SP ZOZ (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny, faktura objęta mechanizmem podzielonej płatności).
- autokorekta JPK_VAT,
- korekta JPK_VAT na skutek wezwania z urzędu skarbowego,
- zasady nakładania kary pieniężnej w wysokości 500 zł po zmianie wynikającej z Tarczy Antykryzysowej,
- odpowiedzialność karnoskarbowa za nierzetelny plik JPK_VAT.
Prowadzący:
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.